关于加强财产保险公司投资型保险业务管理的通知
中国保险监督管理委员会
关于加强财产保险公司投资型保险业务管理的通知
保监发〔2008〕107号
各财产保险公司，各保监局：
为规范财产保险公司投资型保险产品业务，强化对财产保险公司投资型保险产品的管理，根据《中华人民共和国保险法》、《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》以及保监会有关规定，现就加强财产保险公司投资型保险业务管理的有关要求通知如下：
一、本通知所称财产保险投资型保险产品（以下简称“投资型保险产品”），是将保险功能与资金运用功能相结合的保险产品，是财产保险公司将投保人缴纳的投资型保险产品的投资金用于资金运作，按照合同约定的方式，计提保险费、承担保险责任，并将投资金及其收益支付给投保人或被保险人的财产保险产品。
前款所称投保人、被保险人应是自然人，不得为法人。
二、投资型保险产品分为预定收益型投资保险产品（以下简称“预定型产品”）和非预定收益型投资保险产品（以下简称“非预定型产品”）。
预定型产品是指在保险合同中事先约定固定的或浮动的收益率，保险公司在保险合同履行完毕时，将投资金及其约定的资金运用收益支付给投保人或被保险人，或者在保险合同解除或终止时，将依照合同约定计算得出的返还金额支付给投保人或被保险人的保险产品。
非预定型产品是指在保险合同中不事先约定投资金收益率，保险公司在保险合同履行完毕、解除或终止时，依照保险合同约定的计算方法，将投资金及其实际的资金运用收益（亏损）支付给投保人或被保险人的保险产品。
三、财产保险公司经营投资型保险产品，应具备下列条件：
（一）公司持续经营3个以上完整的会计年度，最近3个会计年度盈利和亏损相抵后为净盈利；
（二）公司治理结构、内部管理制度健全，具有完善的业务管理、财务管理、单证管理、计算机信息管理系统和网络安全运行规章、信息披露管理等各项制度，以及完善的内控组织架构和实务操作流程等；
（三）公司最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚；
（四）公司没有因涉嫌违法违规行为正在被监管机构调查，或者正处于相关整改期间；
（五）公司在最近连续4个季度的偿付能力充足率应高于150％；
（六）公司设有独立的资金运用管理部门，建立了完善的资金运用管理制度、风险控制管理制度；
（七）保监会要求具备的其他条件。
四、投资型保险产品可使用规模与公司偿付能力充足率150%以上的溢额挂钩，其溢额应大于预定型产品应计本息余额的4%加上非预定型产品应计本息余额的1%之和。
财产保险公司上季度末的偿付能力充足率小于150%时，保险公司应立即停止投资型保险产品的销售，并在5个工作日内将相关情况及采取的措施报告保监会。
五、经营投资型保险产品业务的财产保险公司应合理分配公司的人力、物力和财力，统筹协调投资型保险业务与保障型保险业务的发展。
六、财产保险公司应对其申报的每一个投资型保险产品分别设定从销售开始到结束的销售期限和销售区域。销售期限一般不得超过2年，销售区域应仅限在县（不含县）以上分支机构。
七、财产保险公司在投资型保险产品开发过程中，应充分协调产品、精算、资金运用、法律合规等相关业务部门的力量。申报的投资型保险产品的条款应符合《保险法》及保监会相关管理规定，并列明保险责任、责任免除、保险金额、保险赔付的申请与给予等内容。
预定型产品的保险条款中，除上款所应列明的内容外，还应列明收益率的约定方式、计算收益的公式和方法，以及保险合同解除或终止时计算返还金额的方法。
非预定型产品的保险条款中，除应列明第一款规定的内容外，还应包括：产品风险警示，产品资产净值的计算方法和公告方式，产品认申购费用，产品管理人、产品托管人报酬的保险服务费、托管费的提取、支付方式与比例，与产品资产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式，保险费率及保险费的计提方法，资金账户的估值方法，产品收益的分配原则、执行方式，个人账户的建立、个人账户价值的计算方法和个人账户价值的申领手续。
八、财产保险公司应从防范风险的角度出发，审慎、合理的设定预定型产品的满期收益率。
预定型产品的收益率不得超过同期银行定期储蓄存款利率的80％。同时，从防范风险的角度考虑，中国保监会可规定申报产品的最高收益率，保险公司也可报经中国保监会核准进行必要的调整，以适应市场发展的需要。
非预定型产品不得向投保人或被保险人承诺收益或变相承担损失。
九、财产保险公司应根据投资型保险产品的保险责任和保险金额，合理厘定保险费率，安排相关再保险，计提责任准备金。投资型保险产品发生保险赔案时，保险公司应做好保险事故的查勘定损工作，并按条款规定及时赔付。
十、投资型保险产品由保险公司总公司制定和修改，并报送保监会审批。保险公司报送审批时，除提交《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》规定的材料外，还应提交下列材料：
（一）客户手册；
（二）宣传材料；
（三）拟定的销售期间、销售区域和销售规模；
（四）产品成本的情况。
预定型产品的成本说明材料应包括：保险费率、产品的满期给付收益率和银行代理手续费、业务管理费等各项费用的比例，以及据此计算得出的产品盈亏平衡点。
非预定型产品的成本说明材料应包括：保险费、管理费等各项费用的种类、比例以及计提方法。
（五）保险公司最近3年的整体经营情况；
（六）已有投资型保险产品销售的，已销售产品经营情况的报告；
（七）保监会要求提供的其他材料。
十一、预定型产品的客户手册应包括下列内容：
（一）产品简要介绍和特点；
（二）保险责任和保险金额；
（三）业务办理流程和手续，包括报案、理赔、保险合同的挂失、变更、解除或终止等；
（四）公司情况简介；
（五）客户服务电话和公司联系方式；
（六）在不同经济环境下，特别是经济环境发生不利变动的情况下，保险合同履行完毕、解除或终止时，每份保单满期收益率的计算方法和示例。
非预定收益型保险产品的客户手册除包括上述第（一）至第（五）项列明的内容外，还应包括下列内容：
（一）投资风险警示和投资特点；
（二）投资的对象和范围；
（三）资金账户和个人账户信息披露的规定；
（四）投资金以及个人账户价值的申领；
（五）保监会要求的其他材料。
保险公司应制定详尽的客户手册，随同保险单一并交给投保人或被保险人。
客户手册登载保险公司过往业绩的，保险公司应当特别声明，保险公司的过往业绩并不预示其未来表现，保险公司管理的其他非预定型产品并不构成对该投资型保险产品表现的保证。
十二、财产保险公司应遵照保监会有关的财务、资金运用管理的相关规定，建立完善的投资型保险产品的财务管理制度、资金运用管理制度和投资风险管控制度，建立健全的、专业化的投资管理部门和投资风险控制部门。投资型保险产品应实行单独建账、单独核算管理，不同投资型保险产品的账户设置、账簿记录等应相互独立。
财产保险公司应对投资型保险产品资金实行资产托管制度，投资型保险产品资产托管办法由保监会另行制定。通过银行销售的投资型保险产品，其投资应在3个工作日内划转到总公司专门的账户。
其中，对每个非预定型产品，财产保险公司应为其建立单独的资金账户，委托资产管理公司进行资产管理，并为每个投保人或被保险人建立单独的个人账户。
十三、对非预定收益型保险产品，财产保险公司应在每个工作日对资金账户进行估值，计提相关费用并按期结转，计算资金账户的投资净收益和资产净值。
财产保险公司应在每个工作日计算个人账户的资产净值，并及时、准确地向非预定收益型保险产品的投保人或被保险人披露资金账户和个人账户的有关投资信息。保险公司应于每个工作日在营业场所、代销机构的营业场所、公司网站上公布非预定型产品前1工作日的产品净值和累计净值。
财产保险公司应于每个保险单年度结束后的20个工作日内，向投保人或被保险人寄送个人账户的年度报告，说明个人账户价值、资金进出等事项。
十四、当非预定收益型保险产品发生下列情况时，财产保险公司应在2日内编制临时报告书，并将以下内容予以公告：
（一）产品投资运用投资策略的改变；
（二）更换产品资金管理人和托管人；
（三）确定产品收益分配事项；
（四）申购或赎回费率及其收费方式发生变更；
（五）产品管理费、托管费等费用计提标准、计提方式发生变更。
财产保险公司应于每季度结束后15日内编制完成非预定型产品季度报告。季度报告应包括产品概况、主要财务指标和产品净值表现、管理人报告、投资组合报告和产品份额变动。季度报告中的财务资料无须审计，但保监会另有规定的除外。未经审计的财务资料应注明“未经审计”字样。
财产保险公司每年3月31日编制完成非预定型产品年度报告。年度报告至少包括下列内容：重要提示及目录、产品简介、主要财务指标和产品净值表现及收益分配情况、产品管理人报告、产品托管人报告、审计报告、财务会计报告、投资组合报告、产品持有人户数和持有人结构（及前十名持有人）、产品份额变动、重大事项揭示、备查文件目录等。
非预定型产品临时公告、季度报告和年度报告应至少登载在一种保监会指定信息披露报纸上。
十五、财产保险公司应建立专门的投资型保险产品单证管理制度。投资型保险产品的保险单应由总公司统一印制，并实行专人管理、专处存放。保险单的登记、领用、核销和归档应及时准确。
十六、财产保险公司应加强对投资型保险产品客户资源的综合管理，建立客户信息库，利用好投资型保险产品的客户信息资源。保险公司对投资型保险产品的客户信息具有保密义务，不得非法将投资型保险产品的客户信息转移给第三方。
十七、财产保险公司不得委托未与其签订书面代销协议的机构销售投资型保险产品。保险公司委托银行销售投资型保险产品的，应与其签订书面代销协议，约定支付手续费的比例和方式，明确双方的权利和义务。通过银行销售的，保险公司应在审核代销机构传递的投保信息、确认款项到账后方可签发保险单。
财产保险公司应于每季度第一个月底前将总公司上一季度签订的代销协议汇总，报保监会备案；各分支机构签订的代销协议汇总应报当地保监局备案。
财产保险公司支付给代销机构的预定型产品手续费率，1年期产品不得超过0.8%，1年期以上产品年化手续费率不得超过0.5%。
十八、财产保险公司直接销售投资型保险产品的，应建立专业化的销售人员队伍和销售人员管理制度，并指定专门的部门对销售人员进行培训、考核和管理。
销售人员应具备较高的职业道德，熟悉投资型保险产品的特点和业务办理流程，无违规和欺诈等不良从业纪录。
通过直接销售的，保险公司应在收到投资金后，方可签发保险单。在保险公司营业场所以外收取的投资金，应采取pos终端、转账支票等银行转账支付方式，不得直接收取现金。
十九、财产保险公司应建立专门的投资型保险产品服务电话专线，承担投保人或被保险人的投保、索赔以及产品咨询服务工作。
二十、财产保险公司应建立应对投资型保险产品合同大量提前解除或终止情况的应急管理制度和处理办法。
在一个工作日内，投保人或被保险人申请提前解除或终止某一投资型保险产品合同应退还的资金金额与该产品保险公司收入的资金金额之差，超过该产品资金账户余额10%的，属于保险合同大量提前解除或终止的情形。保险合同大量提前解除或终止时，保险公司应在2个工作日内向保监会报告。
在一个会计年度内，资金账户累计提前解除或终止合同比例达到或超过年初资金账户资产30%的，或者发生经营亏损的，保险公司自身难以扭转或可能发生严重危害保单持有人利益情形的，保监会可以根据有关法律法规采取监管措施。
二十一、财产保险公司应于每年年底聘请独立的会计师事务所对本年度投资型保险产品的经营管理和资金运用情况进行审计，并于次年的4月底前将审计报告报送保监会。审计报告的内容应包括财务、资产组合、投资损益的计算和分配、责任准备金的计提以及对产品经营管理情况的评价。必要时，保监会可临时要求保险公司聘请会计师事务所对其投资型保险产品的经营管理情况进行审计。
二十二、财产保险公司应保证报批材料和相关报告的内容真实、准确、完整，如出现报批材料和相关报告严重与实际不符，保监会将视情况停止公司投资型保险产品的销售。
二十三、财产保险公司不得变动经保监会批准的投资型保险产品及其销售区域、销售规模。在销售过程中，保险公司应将正式发布的客户手册和宣传材料向保监会备案。客户手册和宣传材料应由保险公司总公司统一设计格式、内容，各分支机构不得修改。
二十四、投资型保险产品准备金评估办法和投资型保险产品资产配置要求，由保监会另行制定。
二十五、财产保险公司应严控投资型保险产品的定价风险，密切关注经济与金融环境变化对投资型保险产品的影响，建立相关应急机制，有效防范和化解风险。
当货币与资本市场发生剧烈波动时，保监会将限制或停止保险公司投资型保险产品的审批和销售。
二十六、保监会可以根据保险公司财务状况、偿付能力状况、风险管理能力和已有投资型保险产品的经营情况，对其申报的销售期间、销售区域和销售规模做出调整。
二十七、各保监局要加强对辖区内各公司投资型保险产品的监督管理，特别是产品手续费的备案工作。加大对该产品各类违规行为的处罚力度，为投资型保险产品营造良好的经营环境。
二十八、保险公司违反本通知规定的，保监会将依照《保险法》、《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》等有关法律法规的规定予以严肃处罚。
二十九、本通知发布前经保监会批准销售的投资型保险产品，未满足本通知要求的，可以继续使用至2008年12月31日；经整改符合本通知规定的经营管理条件和产品设计要求的，在报经保监会审查同意后，可以继续经营使用。
本通知自发布之日起实施。
中国保险监督管理委员会
二○○八年十一月二十日
由秘书“官不过副厅”想到的
骆玉生
中共四川省委组织部日前出台规定，省委书记、省人大常委会主任、省长、省政协主席的秘书，职务配备最高不超过副厅级，其他省级领导的秘书，职务配备最高不超过正处级。
不知这个规定出台的具体原因，可能是为了限制省级领导的秘书的权利过大，防止“河北第一秘”李真的故事重演。读了这则秘书“官不过副厅”的新闻，使人感觉到此项规定有不尽科学之处。第一、少数高级领导的秘书，不珍惜自己在领导身边工作的特殊地位，在秘书的位置上违法违纪，甚至腐败犯罪，并不在于其级别的高低，而是在于对他缺少制度上、纪律上的监督。如原“河北第一秘”李真，当初虽然仅仅是个处级秘书，但却能在“第一秘书”的位置上呼风唤雨。据报载，当时河北一些地方领导的任命竟然要先得到他的“点头”，可谓“权倾一时”。第二、高级领导秘书的晋升，有时并不是真正按照党员干部选拔任用的条件与程序进行的，往往是个别领导一棰定音。如李真在短短的7年时间里，由一个普通的干部擢升为正厅级干部，很大程度上得益于他的直接领导程维高的“关爱有加”。可以说，李真是一个典型的“火箭式”干部。从他的身上无疑印证了“说你行，你就行；不行也行”的社会流言。第三、人为地限制了省级领导秘书的政治前途，影响了他们的工作热情和积极性。人的能力有大小，政治上进步有快慢。秘书出身的人并不是就不能担任高级领导职务。如果省级领导的秘书日后的确有担任高级领导职务的能力，要是因为当初他当过秘书而限制使用，无疑是糟蹋人才的。对党和国家而言，是人才的埋没和浪费；对其个人而言，则是不公平和不公正的。
领导人的秘书、警卫、司机等工作人员职位虽然不高，但身份却十分特殊。秘书等人之所以有那么大的“含金量”，无非是他们在领导身边工作，天长日久，无形中与领导建立了一种特殊的关系。现实生活中，一些秘书除了在公务上为领导服务外，还逐渐向公务之外的生活服务“扩展”，成了所谓的“生活秘书”。如此一来，这些秘书就成了领导的人，类似于封建时代达官贵人的家奴，与领导者之间存有某种人身依附关系。
本来，我们党的干部政策是任人唯贤，反对任人唯亲。由领导直接提拔自己的秘书当官，难免有任人唯亲之嫌。所以，清正自律的领导者对此都有所禁忌。然而，不知从什么时候起，一些领导特别喜欢提拔自己的秘书。当秘书的容易升官，这也早已成为公开的秘密。
党政主要领导干部，尤其是一把手能否使用公共权力，实施对公共事务的有效管理，直接影响到国家和人民的利益。党的十六大提出把“加强对权力的制约与监督”作为政治建设和政治体制改革的重要内容。由此看来，我们要防止秘书擅权作祟，并不仅仅在于限制秘书的级别，而应该加强对权力的制约与监督。首先，各级领导干部要从自身上找原因，严格按照制度和纪律加强对身边的人的管理。如果他们不受制度和纪律的制约与监督，别说是“副厅”这样的秘书会犯错误，就是科员级的“小秘书”，你能保证他不做让“领导和群众失望”的事情吗？
其次，在考核、任用干部的时候，一定要真正走群众路线，充分尊重群众的意见，建立起干部使用责任制，不能由一个人说了算。今后，对领导人身边的工作人员要实行民主推荐、定期轮换和监督制约等制度加以管理。对领导身边的工作人员，特别是秘书人选要实行德才兼备的原则，广泛听取各方面的意见；主要领导人的秘书，不应只在主要领导人身边这个“小圈子”里物色，选人范围要扩大；由谁来担任秘书不应由某个人说了算，而要实行民主推荐、公开竞争，择优录用。领导人到异地任职后，也不得将身边工作人员，特别是秘书和司机一同带去。
第三、不受监督的权力必然导致腐败。党内监督能否搞好，最主要的是加强一把手权力本身的有效制衡。“上梁不正下梁歪”。少数秘书违法违纪，腐败犯罪，很大一部分原因是受一把手的影响。解决监督难的问题，要从体制上以权力制权力，遏止腐败。具体而言，可以在党内由上层党委委派专职纪检员加大自上而下的监督；从党委内部来说，探索党代会的常任制，发挥党代表的监督作用。同时，发挥党外监督等各种监督主体的优势，促进党内外监督制约机制一体化发展，把一把手的公共权力置于法律和人民群众的有效制约和监督之下。一把手的选拔、任用，可以走民主制度，实行推荐责任制和党委讨论票决制，进一步探索完善一把手选拔的民主程序。坚持公开、公示制，建立、健全优秀人才破格选拔和不合格人员的退出机制，真正实行“能者上、庸者让、劣者下”的公平竞争的用人机制。制订切实可行的选人用人失察失误责任追究办法，强化对一把手用人权力的责任追究。
现在，各级党组织都有这样那样的规定。但愿我们的领导和有关部门在提拔、任用、使用干部过程中，都能带头按造党的有关条例和规定办事。绝不能让“河北第一秘”李真的故事重演。
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