中华人民共和国外汇管理暂行条例
国务院
中华人民共和国外汇管理暂行条例
国务院
（1980年12月5日国务院常务会议通过）（1980年12月18日国务院发布）
第一章 总 则
第一条 为了加强外汇管理，增加国家外汇收入，节约外汇支出，有利于促进国民经济的发展，并维护国家权益，特制定本条例。
一切外汇的收入和支出，各种外汇票证的发行和流通，以及外汇、贵金属和外汇票证等进出中华人民共和国国境，都应当遵守本条例的规定。
第二条 本条例所称外汇系指：
一、外国货币：包括钞票、铸币等；
二、外币有价证券：包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等；
三、外币支付凭证：包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；
四、其他外汇资金。
第三条 中华人民共和国对外汇实行由国家集中管理、统一经营的方针。
中华人民共和国管理外汇的机关为国家外汇管理总局及其分局。
中华人民共和国经营外汇业务的专业银行为中国银行。非经国家外汇管理总局批准，其他任何金融机构都不得经营外汇业务。①
第四条 在中华人民共和国境内，除法律、法令和本条例另有规定者外，一切中外机构或者个人的外汇收入，都必须卖给中国银行，所需外汇由中国银行按照国家批准的计划或者有关规定卖给。②
在中华人民共和国境内，禁止外币流通、使用、质押，禁止私自买卖外汇，禁止以任何形式进行套汇、逃汇。
第二章 对国家单位和集体经济组织的外汇管理
第五条 中国境内的机关、部队、团体、学校，国营企业、事业单位，城乡集体经济组织（以下统称境内机构）的外汇收入和支出，都实行计划管理。
国家允许境内机构按照规定持有留成外汇。
第六条 境内机构除经国家外汇管理总局或者分局批准，不得私自保存外汇，不得将外汇存放境外，不得以外汇收入抵作外汇支出，不得借用、调用国家驻外机构以及设在外国和港澳等地区的企业、事业单位的外汇。
第七条 境内机构非经国务院批准，不得在国内外发行具有外汇价值的有价证券。③
第八条 境内机构接受外国或者港澳等地区的银行、企业的贷款，必须分别由国务院主管部门或者省、市、自治区人民政府汇总，编制年度贷款计划，经国家外汇管理总局和外国投资管理委员会核报国务院批准。
贷款审批办法，另行规定。
第九条 境内机构的留成外汇，非贸易和补偿贸易项下先收后付的备付外汇，贷入的自由外汇，以及经国家外汇管理总局或者分局批准持有的其他外汇，都必须在中国银行开立外汇存款帐户或者外汇额度帐户，按照规定的范围使用，并受中国银行监督。
第十条 境内机构进出口货物，经办银行应当凭海关查验后的进出口许可证，或者凭进出口货物报关单，检查其外汇收支。
第十一条 国家驻外机构必须按照国家批准的计划使用外汇。
设在外国和港澳等地区的企业、事业单位从事经营所得的利润，除按照国家批准的计划可以留存当地营运者外，都必须按期调回，卖给中国银行。
一切驻外机构不得自行为境内机构保存外汇。
第十二条 临时派往外国和港澳等地区的代表团、工作组，必须分别按照各该专项计划使用外汇。公毕回国，必须将剩余的外汇及时调回，经核销后卖给中国银行。
前款代表团、工作组及其成员，从事各项业务活动所得外汇，必须及时调回；除经国家外汇管理总局或者分局批准，不得存放境外。
第三章 对个人的外汇管理
第十三条 居住在中国境内的中国人、外国侨民和无国籍人，由外国和港澳等地区汇入的外汇，除国家允许留存的部分外，必须卖给中国银行。④
第十四条 居住在中国境内的中国人、外国侨民和无国籍人，存放在中国境内的外汇，允许个人持有。
前款外汇，不得私自携带、托带或者邮寄出境；如需出售，必须卖给中国银行，同时允许按照国家规定的比例留存部分外汇。
第十五条 居住在中国境内的中国人在中华人民共和国成立前、华侨在回国定居前、港澳同胞在回乡定居前，存放在外国或者港澳等地区的外汇，调回境内的，允许按照国家规定的比例留存部分外汇。
第十六条 派赴外国或者港澳等地区的工作人员、学习人员公毕返回，如汇入或者携入属于个人所有的外汇，允许全部留存。
第十七条 本条例第十三、十四、十五条规定的允许个人留存的外汇，其留存比例，另行规定。
本条例第十三、十四、十五、十六条规定的允许个人留存的外汇，必须存入中国银行。此项外汇存款，可以卖给中国银行，可以通过中国银行汇出境外，也可以凭中国银行证明携出境外；但是，不得将存款凭证私自携带、托带或者邮寄出境。
第十八条 来中国的外国人，短期回国的华侨、回乡的港澳同胞，应聘在中国境内机构工作的外籍专家、技术人员、职工，以及外籍留学生、实习生等，由外国或者港澳等地区汇入或者携入的外汇，可以自行保存，可以卖给或者存入中国银行，也可以汇出或者携出境外。
第十九条 居住在中国境内的中国人、外国侨民和无国籍人，如需购买外汇汇出或者携出境外，可以向当地外汇管理分局申请，经批准后，由中国银行卖给。
应聘在中国境内机构工作的外籍专家、技术人员和职工，汇出或者携出外汇，由中国银行按照合同、协议的规定办理。
第四章 对外国驻华机构及其人员的外汇管理
第二十条 各国驻华外交代表机构、领事机构、商务机构，驻华的国际组织机构和民间机构，外交官、领事官以及各该机构所属常驻人员，由外国或者港澳等地区汇入或者携入的外汇，可以自行保存，可以卖给或者存入中国银行，也可以汇出或者携出境外。
第二十一条 各国驻华外交代表机构、领事机构，收取中国公民以人民币交付的签证费、认证费，如要求兑成外汇，必须经国家外汇管理总局或者分局批准。
第五章 对侨资企业、外资企业、中外合资经营企业及其人员的外汇管理
第二十二条 侨资企业、外资企业、中外合资经营企业的一切外汇收入，都必须存入中国银行；一切外汇支出，从其外汇存款帐户中支付。⑤
前款企业必须定期向国家外汇管理总局或者分局填送外汇业务报表，国家外汇管理总局或者分局有权检查其外汇收支的活动情况。
第二十三条 侨资企业、外资企业、中外合资经营企业与中华人民共和国境内的企业或者个人之间的结算，除经国家外汇管理总局或者分局核准者外，都应当使用人民币。
第二十四条 侨资企业、外资企业、中外合资经营企业的外国合营者依法纳税后的纯利润和其他正当收益，可以向中国银行申请从企业的外汇存款帐户中汇出。
前款企业、外国合营者，如将外汇资本转移到中国境外，应当向国家外汇管理总局或者分局申请，从企业的外汇存款帐户中汇出。
第二十五条 侨资企业、外资企业、中外合资经营企业中的外籍职工和港澳职工依法纳税后，汇出或者携出外汇，以不超过其本人工资等正当净收益的百分之五十为限。⑥
第二十六条 依法停止营业的侨资企业、外资企业、中外合资经营企业，在中国境内的未了债务、税务事项，应当在有关主管部门和国家外汇管理总局或者分局的共同监督下，负责按期清理。
第六章 对外汇、贵金属和外汇票证等进出国境的管理
第二十七条 携带外汇、贵金属、贵金属制品进入中国国境，数量不受限制；但是，必须向入境地海关申报。
携带或者复带外汇出境，海关凭中国银行证明或者凭原入境时的申报单放行。
携带或者复带贵金属、贵金属制品出境，海关区别情况按照国家规定或者按照原入境时的申报单放行。
第二十八条 携带人民币旅行支票、旅行信用证等人民币外汇票证，入境时，海关凭申报单放行；出境时，海关凭中国银行证明或者凭原入境时的申报单放行。
第二十九条 居住在中国境内的中国人，持有境外的债券、股票、房地契，以及同处理境外债权、遗产、房地产和其他外汇资产有关的各种证书、契约，非经国家外汇管理总局或者分局批准，不得携带、托带或者邮寄出境。
第三十条 居住在中国境内的中国人、外国侨民和无国籍人所持有的人民币支票、汇票、存折、存单等人民币有价凭证，不得携带、托带或者邮寄出境。
第七章 附 则
第三十一条 对违反本条例规定者，任何单位、个人都有权检举揭发。对检举揭发有功的单位、个人，给予奖励。对违法案件，由国家外汇管理总局、分局，或者由公安部门、工商行政管理部门、海关，按其情节轻重，强制实行收兑外汇，单处或者并处罚款、没收财物，或者由司法机
关依法惩处。
第三十二条 经济特区、边境贸易和边民往来的外汇管理办法，由有关省、市、自治区人民政府根据本条例规定结合当地具体情况制订，报国务院批准后施行。
第三十三条 本条例的施行细则，由国家外汇管理总局制定。
第三十四条 本条例自一九八一年三月一日起施行。
注：
①第三条“统一经营”方针已经改变。原来只由中国银行一家经营外汇业务，现已扩大为各银行和非银行金融机构经国家外汇管理局批准均可经营外汇业务。
②“统收统支”体制已改为企业留成制度。企业贸易、非贸易外汇可以按比例留成部分外汇。另外，所需外汇还可通过外汇调剂市场购入，或者将剩余外汇在外汇调剂市场卖出。
③审批机关由国务院改为中国人民银行。
④现个人外汇可以允许自留，也可存入银行。
⑤外汇收入也可存入其他允许经营外汇业务的银行。
⑥取消了50％的限额。
1980年12月18日
中国农业发展银行关于加强现金管理工作的通知
中国农业发展银行
中国农业发展银行关于加强现金管理工作的通知
中国农业发展银行
中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：
农业发展银行的现金管理工作是收购资金封闭运行和防范及化解金融风险的一项重要内容。当前现金管理工作存在的主要问题是一些行对这项工作的重要性认识不够，管理职能弱化，有章不循。超范围使用现金，大额现金支付审批不严，以及现金收支统计归属失误，盲统、漏统、错位
的情况时有发生。为了进一步加强我行的现金管理工作，现提出以下意见：
一、提高认识，把现金管理工作列入日常工作重要议事日程。各级行要认真学习中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》、《大额现金支付登记备案规定》和1998年编发的《现金收支统计制度》及相关的文件精神。目前虽然由于银行汇票、支票、本票和信用卡等结算工具广泛运用
，社会现金流量有所减少，但农业发展银行信贷和结算对象是粮棉油收储企业，而企业面对的是千家万户的农民，一方面现金收支量大、面广，另一方面企业经营状况不佳，管理漏洞较多，银行现金管理稍有放松，就有可能通过现金投放渠道导致资金流失，甚至造成经济案件。因此，加强
现金管理对农发行的封闭运行有着特殊的重要性。各级行领导要将其列入日常工作重要议事日程，建立完善内部现金管理责任制，落实专人管理，制定切实有效的制度和具体措施，把现金管理和统计工作抓出成效，防止企业利用支取现金手段挤占政策性收购资金。
二、严格掌握支取现金范围。依据《现金管理暂行条例实施细则》，农业发展银行开户单位支取现金的范围包括：
(一)职工工资、津贴和个人劳务报酬；
(二)按照国家规定颁发给个人的各种奖金；
(三)各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出；
(四)粮棉油收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款；
(五)出差人员必须随身携带的差旅费；
(六)结算起点以下的零星支出；
(七)中国人民银行规定需要支付现金的其他支出。
上述规定外的一切收支活动，必须实行转账结算。
三、加强对开户企业库存现金的管理，控制粮棉油收储企业支取现金的账户，合理核定开户企业库存现金限额。要加强支取现金账户管理，粮棉油收储企业支取现金的账户为“收购资金存款”和“单位财务资金存款”两个账户，“收购资金存款”账户提取现金只能用于收购，“单位财
务资金存款”账户支取现金用于工资等费用开支。粮棉油企业基本账户、单位应付利息存款账户不得支取现金。要根据不同地区开户粮油、棉花企业在淡、旺不同季节的现金实际需要，分别核定其合理的库存现金限额，根据收购进度控制现金投放。对企业超额库存现金和回笼现金，要督促
其及时归行，将现金库存保持在核定的限额之内。
四、加强大额现金管理，完善内部审批制度。各级行要严格按照《大额现金支付登记备案规定》的有关规定加强对大额现金管理，建立现金台账，实行专人负责；要建立起双人审核、层层把关的审核制度，现金传票原始凭证要两人以上签章(字)，特别是对于收购资金使用现金必须实行
审批责任制，成立审批领导小组，明确审批权限，落实管理责任，保证现金收支有章可循，把现金支付管理工作落在实处。
五、进一步改进金融服务，引导企业减少现金使用。各级行要进一步规范和推广银行汇票、支票、本票等结算工具的运用，疏通结算渠道，遵守结算纪律，减少结算在途时间，加快结算速度，提高转账结算的信誉，力争做到能转账结算的就不要使用现金，减少现金使用。
六、严格执行《现金收支统计制度》规定的“现金收支操作规程”。规范基层行现金台账，加强现金传票的临柜审核，维护统计法规、统计制度的严肃性。各基层行必须按照总行的要求建立统一、规范的现金台账，禁止用会计账页代替现金台账；现金台账要逐日逐笔登记。各基层行临
柜人员应对开户企业的存取款凭证进行严格审查，凡来源、用途填写不清，大小写金额不符，用科目名称代替现金用途以及一张凭证几种来源、用途未分别注明的凭证，临柜人员应要求开户企业填清补全，或更换凭证重新填写；对于多用途或用途含糊不清的传票，临柜人员应不予受理。各
级行上报现金收支统计表时，必须按有关核对内容严格检查并且认真复核，未经核对和复查的现金统计报表不得上报；要采取岗位培训，提高基层人员素质，保持统计队伍稳定。
七、坚持现金计划执行情况分析和现金管理检查制度。各分行要按月对辖内现金计划执行情况进行分析并按时报送总行资金计划部。各级分行稽核部门要把现金管理情况作为一项重要的稽核内容进行检查，及时发现和纠正存在的问题，并要将有关情况写入稽核报告向总行进行反映。对
于现金管理违规现象必须严肃处理，加大处罚力度，对企业库存现金超限额的要限其在规定时间内将超限额部分送存银行，对坐支现金的企业要通报批评，对白条抵库的企业要给以相应的经济处罚，坚决维护现金管理法规制度的严肃性。
八、认真做好现金调运、保管的保卫工作。要确保农副产品收购的现金供应不因调运不及时出现影响敞开收购的现象，确保现金保管的安全。
九、建立现金管理工作责任制。现金管理工作是各级计划部门的重要工作职责，因此，要在行长领导下，由计划部门牵头，信贷、财会、信息电脑和稽核等有关部门参加，明确工作职责，切实做好现金监管，并注意相互协作，共同把现金管理和统计工作搞好。
1998年12月14日
